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　　“家族信托”对于国内来说，还算得上是一个新鲜事物，而在国外， 作为一种资产传承工具的家族信托，已经体现出相当的成熟度和有效性。如比尔•盖茨、巴菲特等富豪均通过设立家族信托来达到财富传承、慈善捐赠等目的。

　　而随着中国社会财富的积累以及第一代企业家的年龄增长，家族信托这一以家庭财富的管理、传承和保护为目的的信托形式，正悄然兴起。中信银行作为全国最早一批推出私人银行业务的股份制商业银行，依托于中信集团综合性金融平台强大支持，整合集团内外部优质资源，通过专属团队，推出的家族信托业务，范围已涵盖银行、信托、保险、证券、基金、资产管理等行业和领域，能够为高净值人士提供全方位、一站式的财富传承管理服务。

　　“富不过三代”真是历史魔咒？家族信托管家能“解锁”

　　中国有一句俗话，“富不过三代”。但是，这个魔咒正在被家族信托解开。中信银行武汉分行王旭松行长助理，就是一名“解锁”的家族信托管家。家族信托原理为“三权分立”，即通过家族信托模式让客户资产的所有权、管理权、收益权分离。高收入人群通过借道家族信托渠道，能够让自己的家族财富基业常青。

　　“在国外，洛克菲勒、默多克等富豪，都是运用家族信托实现财富传承。在国内，‘李嘉诚’们也纷纷试水家族信托，并且效果不错。”王行长介绍，目前中国的高净值人群中，拥有大部分财富的大多是50-60年代跟随中国发展起家的企业主、企业高管等“富一代”。在经历了30多年的财富积累期后，这些“富一代”要考虑的不仅是通过各种投资方式使财富持续增值，更为重要的是寻找一种有效的方式实现财富和事业的传承，对于家族企业来说这种需求尤为强烈。家族信托正是高净值人群规划财富传承的“利器”。

　　“国内很多企业家，家企不分，家庭、公司财产混同，给企业家的个人财产带来巨大的隐患。”王行长说，而家族信托则能帮助客户在公司财产和个人财产之间建立一道防火墙，规避因企业经营产生的债务殃及自己和家人的财产安全。家庭无后顾之忧，企业家们自然可以更安心地专注搞好实业。

　　据介绍，湖北相当一部分客户选择家族信托，还有出于对子女的关爱。比如，担心儿子有不良习气，挥霍浪费，想把财产继承给未成年的孙子，用于激励孙子在学业、事业上发展；考虑到子女的婚姻存在隐忧，担心家族财富落入旁姓，又不想因签订结婚协议的尴尬和财产公证的繁琐手续影响了小两口的感情等等，而这些问题都是遗嘱、赠与、商业保险等传统财富工具无法解决的。

　　此外，海外资产配置需求提升，也让家族信托备受青睐。中信银行私人银行与胡润研究院联合发布的《2016中国高净值人群出国需求与趋势白皮书》称，2016年3月-7月，胡润百富与中信银行私人银行在全国共22个省或直辖市进行了问卷调查，共有近800位拥有海外经历的高净值人士接受访问，他们平均拥有6800万元总资产，平均年龄41岁。调查结果显示这类人群的海外经历比较丰富，他们最大的五个出国需求依次为海外旅游、海外子女教育、海外金融投资、海外置业和海外移民，四成人拥有三种及以上海外经历，而且资产等级越高，海外经历越丰富。

　　“随着高净值人群财富管理的需求逐渐多样化，我们通过‘个性化定制’客户资产组合，帮助高净值人群实现财产保值和增值。”王行长介绍，自前年7月份中信银行武汉分行推出家族信托以来，这项业务管理的规模迅速攀升。

　　依托集团全金融牌照金融平台，中信家族信托业务独具行业优势

　　家族信托存在很大价值，但是也并不是十全十美的，关键还是要看设计条款和实际运作情况。而关于家族信托诉讼最典型的莫过于，已故香港明星梅艳芳在汇丰国际信托公司所设立的信托与其母覃女士之间近十年不间断的诉讼。

　　家族信托业务在国内刚刚起步，机构众多，如何选择实力强、口碑好的大型信托机构显得尤为重要。相比较之下，中信银行作为中信集团的子公司，依托集团强大的金融资源平台，充分发挥集团内部协同合作的优势，具备家族信托所需要的综合性资产配置能力，可确保服务的稳定性与持续性，实现客户财富有序传承。

　　而作为中信银行系统内的标兵行，中信银行武汉分行近年来在财富管理和私人银行领域的专业提升、队伍建设、产品组合创新等方面均取得了优秀成绩，积累了丰富的理论与实操经验。据了解，中信银行“财富管理品牌”告别了过去以产品为中心的财富管理模式，围绕客户的真正需求，从品牌融合、产品组合、渠道整合、专业聚合的角度打造全领域、全流程的全新财富管理模式。“中信财富管理”通过定期发布 “中信财富指数”和“中信产品精选项目”， 指导高净值客户的财富管理产品组合选择，通过设立“投资者、健康养生、未来领袖、悦动人生、旅行家”等五大俱乐部，满足客户投资、健康、运动、子女教育、旅游等需求，更好地服务江苏客户。

　　据介绍，中信银行家族信托服务具有四大核心功能：对家族资产进行隔离保护；实现灵活、私密的分配与传承安排；对多类别资产进行统筹、专业管理；进行税务筹划与慈善安排。相对于业界其他信托服务，中信家族信托充分依托集团内部优质资源和平台优势，在体系构建、资源整合、跨平台合作等方面均具有开创性和领先意义，目前业务范围已涵盖银行、信托、保险、证券、基金、资产管理等行业和领域，能够为高净值人士提供全方位、一站式的财富传承管理服务。

　　中信银行武汉分行有关负责人表示，中信银行财富顾问团队将依托中信集团全金融牌照之优势，在中国企业家从创一代向二代、三代传承的过程中大力发展家族信托业务，为高净值客户做好财富传承服务，帮助高净值客户在自身面对个人意志与精神传承、遗产税与房产税等问题时提供个性化解决方案。

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　　家族信托是中信银行最核心的私人银行客户的专属产品，运作风格较为稳健，风控较为严格，是中信集团倾力打造的集团品牌优势产品。具体功能如下：

　　1、保值、增值理财功能

　　家族信托的投资方向多为政府平台、央企、城市建设等固定收益类项目，是目前市场上不可多得的收益率较高的固定收益类品种，该产品会将您的资金分散投资到若干个不同的项目中去，每个投资标的都有详细的投资说明书具体阐述借款主体的各项经营指标、项目抵押物和代偿机制，每个项目的投向均清晰可见，每一笔投资都会预告产品的预期收益率，并且客户对于每一笔资金的投向都有最终决定权。从理财功能来说，家族信托在收益性、安全性和流动性上，都具有十分明显的优势。

　　2、家庭资产隔离

　　家族信托特殊的架构，决定了签订家族信托也就是意味着财产所有权的转移。如果客户签订家族信托，并担任委托人，那么自信托成立之日起，该笔资产名义上已经不再存在于客户本人名下，而是转移到了信托公司，以家族信托这款产品的名义存在，但客户仍然拥有对这笔资产的全权支配权和处置权。从这个角度来说，家族信托可以帮助高资产净值客户达到家庭资产隔离的目的。

　　3、婚姻财产保全

　　有一种说法，叫做高净值人群的婚姻其实就是一次资产重组！这一点，相信即将操办儿女婚姻大事或者对子女婚姻有隐忧的高净值客户尤为关注。假如您在子女结婚前将计划传承的资金装入家族信托，受益人指定为您的子女，并且在信托合同中约定，信托产生的收益也不属于夫妻共有财产，假设未来真的有一天子女婚姻出现问题，家族信托可以很大程度上保护子女的婚前财产不会落入他人手中。

　　4、债务风险隔离

　　我国《信托法》明确规定：“信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时……委托人不是惟一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产。”简单解释一下，对于委托人来说，信托财产独立于他的其他财产，不属于他的偿债财产或者清算财产，设立信托以后，如委托人对外负债的，其债权人将不能要求法院执行信托财产。对于受益人来说，信托财产独立于受益人的固有财产，信托文件有限制的，不得以信托受益权偿债，也就是说即便受益人行为不端、负债累累，其债权人也无权要求以信托财产偿债。

　　5、控制子女继承速度

　　大部分高资产净值客户作为父母而言，很少会将家庭财富总资产过早告知子女，但现实当中也有很多案例，一代创富人因意外去世，资产一次性转移给子女，富二代由于缺乏对未来的规划安排和企业经营经验，往往几年内便将父辈辛苦创造的财产挥霍一空。如果父母提前将家庭财产装入家族信托，则可以很大程度上避免这个问题。家族信托可以规定定期分配给子女固定的生活费，也可以规定在子女结婚、生子等特定时期给予祝福金，还可以规定在家族内成员升学时给予奖学金等，以此来鼓励和引导子女的行为。

　　6、进行遗产税规划

　　遗产税在西方发达国家已经非常成熟和完善，我国目前还并没有正式实施，但是种种迹象表明，中国遗产税的征收也已经是箭在弦上，一触即发，而遗产税一旦正式实施，将对高资产净值客户的财产传承产生巨大的影响。信托法明确规定信托财产独立于委托人(客户)的其他财产，不属于委托人的遗产，不做遗产分配，因此可以起到规避遗产税，防范资产缩水的作用。

　　7、海外税务筹划

　　对于有移民意向的高资产净值客户，家族信托可以帮助有效筹划全球征税问题。